Impuestos sobre el ingreso y su beneficio de Seguro Social (In English)

Alrededor del 40 % de las personas que reciben Seguro Social deben pagar impuestos federales sobre sus beneficios. Por lo general, esto sucede si tiene otros ingresos sustanciales además de sus beneficios. Los ingresos sustanciales incluyen salarios, ganancias de trabajo por cuenta propia, intereses, dividendos y otros ingresos sujetos a impuestos que deben declararse en su declaración de impuestos.

Usted pagará impuestos por sus beneficios de Seguro Social, basado en los reglamentos del Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés), si usted:

  • Presenta una declaración de impuestos federales como «individuo» y su ingreso combinado* es
    • Entre $25,000 y $34,000, es posible que deba pagar impuestos sobre el ingreso hasta en un 50% de sus beneficios.
    • Más de $34,000, hasta el 85% de sus beneficios pueden estar sujetos a impuestos.
  • Presenta una declaración conjunta, y usted y su cónyuge tienen un ingreso combinado* que es
    • Entre $32,000 y $44,000, es posible que deba pagar impuestos sobre el ingreso hasta en un 50% de sus beneficios.
    • Más de $44,000, hasta el 85% de sus beneficios pueden estar sujetos a impuestos.
  • Es casado y presenta una declaración de impuestos por separado, probablemente pagará impuestos sobre sus beneficios.
*Su ingreso bruto ajustado
+ Intereses no tributables
+ ½ de sus beneficios de Seguro Social
= Su «ingreso combinado‌»

Cada enero, recibirá una Declaración de beneficios del Seguro Social (formulario SSA-1099) que muestra la cantidad de beneficios que recibió el año anterior. Puede utilizar esta Declaración de beneficios cuando complete su declaración federal de impuestos sobre el ingreso para investigar si sus beneficios están sujetos a impuestos.

Si perdió o no recibió un formulario SSA-1099 o SSA-1042S para el año fiscal anterior, puede obtener un formulario de reemplazo instantáneo. Puede obtener los formularios con una cuenta my Social Security. Si aún no tiene una cuenta, puede crear una en www.ssa.gov/myaccount*. Para obtener su formulario SSA-1099 o SSA-1042S de reemplazo, seleccione el enlace «DocumentsReplace Your Tax Form SSA-1099/SSA-1042S » (Reemplace su formulario de impuestos SSA-1099/SSA-1042S) para obtener el formulario. Vaya al menú desplegable «Choose a year» (Elegir un año). Luego elija el año de cualquiera de los últimos 6 años por el cual se pagaron beneficios y seleccione el enlace «Download» (Descargar). Si vive fuera de los EE. UU., visite www.ssa.gov/foreign (solo disponible en inglés) y aprenda cómo puede acceder a nuestros servicios por internet con una cuenta ID.me.

Si tiene que pagar impuestos sobre sus beneficios de Seguro Social, puede hacer pagos de impuestos estimados trimestrales al IRS o elegir que se retengan los impuestos federales de sus beneficios.

Para informarse mejor sobre los impuestos sobre los beneficios, lea nuestro folleto de Beneficios por jubilación o la Publicación 915 del IRS, Social Security and Equivalent Railroad Retirement Benefits* (El Seguro Social y los beneficios equivalentes por jubilación ferroviaria).